山钢集团在其募集资金说明书的不实表述，终于有了进一步的消息。
“我们已同山钢集团取得联系，企业称此事是工作疏忽，目前已在向交商协会(中国银行间市场交易商协会)报备文字材料。”昨日(11月17日)，作为此次募集的评级机构，中诚信国际信用评级有限责任公司工作人员金波向《每日经济新闻》记者表示。
但是，在盈科律师事务所律师臧小丽看来，工作疏忽可能性不是特别大，“如果证据属实，无论怎么样，信息披露存在问题肯定是违规的。”
昨日记者再次联系山钢集团方面，但截至发稿时，仍未得到回应。
系山钢集团工作疏忽？
昨日，金波在接受《每日经济新闻》记者采访时表示，“我们已同山钢集团取得联系，企业称此事是工作疏忽，目前已在向交商协会(中国银行间市场交易商协会)报备文字材料。”
“此事不会对信用评级产生影响。”金波表示，山钢集团目前仍是石门铁矿的最大股东，还在控股合并范围内，但“表述为持股100%的确不准确”。
同日，中国银行间市场交易商协会工作人员向《每日经济新闻》记者表示，已看到媒体的相关报道，了解情况需要由该协会国际部统一回复。不过，此后，记者曾多次拨打该协会国际部电话，但电话无人接听。
按照《2011年度第一期中期票据募集说明书》的内容，中诚信国际信用评级有限责任公司为此次募集的信用评级机构，其对发行人主体长期信用等级和本期中期票据信用等级均给予AAA级。这意味着，发行主体偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。
数据显示，山钢集团2010年自产铁精粉总计324.39万吨，而石门铁矿年产量为13万吨，占比并不大。
不过，记者发现，按照山钢集团披露的自有矿山资源情况，在目前所有已建成铁矿中，石门铁矿可采储量为4460万吨，仅次于莱芜矿业有限公司，但山钢集团仅对后者持股35%。“在铁矿石如此紧张的情况下，矿产资源将为钢厂盈利能力提供有力保障，此次披露信息不全面，监察不到位是主因。”一位不愿具名的行业人士称。
该行业人士进一步表示，钢铁企业利用各种渠道圈钱是公开的，不单是山钢集团。据统计，截至11月16日，国内钢企通过发行票据和公司债券累计募集的资金额达1344亿元，比去年全年还要多448.5亿元。资料同时显示，仅在今年上半年，国内钢企已募集资金835亿元，接近于去年全年895.5亿元的融资规模。
与此同时，《每日经济新闻》记者还试图联系上述募集的审计机构信永中和会计师事务所有限责任公司，但其联系人王萍已出差，联系未果。
披露不实应属违规
信息披露表述不实将带来何种影响？各方对此反映不一。
作为此次中期票据主承销商的兴业银行股份有限公司，其工作人员在接受《每日经济新闻》记者采访时表示，“信息披露不实，肯定会对合作产生影响，但主要影响可能在各分行。”不过，该工作人员同时称，作为主承销商，其职责只是负责销售，“并不管其他事宜，具体情况需要联系债券发行人”。
同时，承销团成员之一的中国工商银行股份有限公司工作人员表示，此次并不投资山钢集团的债券，“我们和山钢集团没有联系，只跟主承销商有联系，具体情况可以问主承销商”。
一位不愿具名的券商分析师认为，表述错误可能有负面影响，但债券交易是在银行之间进行，因此，对债券销售的影响不会很大。“出现这样的事情，各方都有责任，包括审计机构、主承销商等，责任不应该由一方来承担。”该人士称，出现这样的问题，更多的可能是信息变更工作未到位。
不过，臧小丽认为事情未必这样简单。其在接受《每日经济新闻》记者采访时称，债券融资要求公开信息属实，工作疏忽可能性不是特别大，“如果证据属实，无论怎么样，信息披露都是存在问题的，肯定是违规的，算是虚假信息、虚假陈述。”
同时，臧小丽表示，证监会批不批准企业发行债券，是基于企业披露的信息，“如果信息披露存在问题，在证监会已经核准但尚未正式认购的情况下，证监会需要核实信息的话，债券发行肯定是要暂停的。换言之，就是要把其债权合同再拿回来看符合不符合要求，企业重新报送资料，重新进行申报。”
同日，她向《每日经济新闻》记者解释称，相关法律法规规定，募集债券的比例有一个最高限，即不能超过公司净资产的40%，“企业把自己的盘子底数弄大了，获得的资金有可能会超过这个数，如果把持股下属子公司20%弄成100%，有可能导致集团公司的净资产部分是虚增的，这是严重违规的。” |
