自今年1月17日起连续停牌的华阳科技(600532,股吧)今日发布《重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案》，经过本次重组后，华阳科技将变身矿企，主营业务由原来的农药化工变更为铁矿石开采、加工和销售铁精粉业务。
据预案，华阳科技将以拥有的全部资产及负债与大股东宏达矿业本部拥有的经营性资产及相关负债、金鼎矿业30%股权、东平宏达93.03%股权和万宝矿业80%股权进行等值资产置换。同时公司以9.5元/股的价格非公开发行股份约2.54亿股购买宏达矿业拟置入资产与公司拟置出资产价值之间的差额部分，金天地集团、孙志良和张中华分别持有的东平宏达1.74%、3.49%和1.74%股权以及华潍膨润土持有的万宝矿业20%股权，其中向宏达矿业发行约2.36亿股、向孙志良发行约506万股、向金天地集团发行约252万股、向张中华发行约252万股、向华潍膨润土发行约718万股。交易完成后，华阳科技将拥有南金召矿区、东召口矿区等经营性资产及相关负债、金鼎矿业30%股权、东平宏达100%股权和万宝矿业100%股权。
根据评估，此次拟置出资产预估值约2.9亿元，较2.54亿元的账面价值增值约0.36亿元，增值率约为14%。拟注入资产预估值约27亿元，较5.19亿元的账面价值增值约21.81亿元，增值率高达420%。目前，华阳科技总股本为1.52亿股，定向增发完成后，总股本将扩大到4.06亿股，宏达矿业将持有上市公司约65.9%的股权。
本次注入资产共涉及6个矿业权，其中：宏达矿业本部拥有1个采矿权和1个探矿权，分别为南金召矿区采矿权和东召口矿区探矿权；金鼎矿业在王旺庄矿区拥有1个采矿权；东平宏达在大牛地区铁矿分别拥有1个探矿权和1个采矿权；万宝矿业在毛家寨矿区拥有1个采矿权。
据预案，南金召矿区铁矿石储量为179.8万吨，产能为42万吨/年；东召口矿区铁矿石储量为210.5万吨，预计于2014年建成投产；王旺庄矿区铁矿石储量为5273.1万吨，生产规模为80万吨/年；大牛地区铁矿(西部)铁矿石储量为936.4万吨，预计于2015年建成投产；大牛地球铁矿(东部)，2005年该矿铁矿石储量为4770万吨，2010年新增储量4279.6万吨，预计到2012年底建设完毕；毛家寨矿区铁矿石储量为1073.1万吨，预计今年10月正式投产。
本次拟注入资产2010年度的净利润为1.56亿元。按照交易完成后的4.06亿股总股本计算，每股收益将达到0.38元。在铁矿石价格不断上涨的情况下，随着大牛地区铁矿、东召口矿区等项目的陆续投产，注入资产的可持续盈利能力可期，而华阳科技也将实现其华丽的转型。 |
